“LTF”
“Long Term Equity Fund: LTF” หรือ “กองทุนรวมหุ้นระยะยาว” เป็นกองทุนที่เน้นลงทุนใน “หุ้น” ไม่น้อยกว่า 65% ของมูลค่ากองทุน เหตุผลในการจัดตั้งกอง LTF ขึ้นมา ก็เพื่อช่วยเพิ่มสัดส่วนการลงทุนในตลาดหุ้นระยะยาว ทำให้ตลาดหุ้นมีสภาพคล่อง มีเสถียรภาพมากขึ้น โดยการให้สิทธิลดหย่อนภาษีเป็นแรงจูงใจกับผู้ลงทุน
เงื่อนไข
- เงินลงทุนที่เอาไปหักลดหย่อนภาษีได้ จะต้องไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่เกิน 500,000 บาท
- ถือหน่วยลงทุน LTF เป็นระยะเวลาอย่างน้อย 7 ปีปฏิทิน แต่ไม่จำเป็นต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
“RMF”
“Retirement Mutual Fund: RMF” หรือ “กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ” เป็นกองทุนที่ส่งเสริมให้เราออมเงินระยะยาวเพื่อใช้ยามเกษียณ โดยการให้สิทธิลดหย่อนภาษี
เงื่อนไข
- เงื่อนไขการลดหย่อนภาษี เงินลงทุนที่เอาไปหักลดหย่อนภาษีได้ เมื่อนำเงินลงทุนใน RMF + กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ/กบข. + ประกันชีวิตบำนาญ รวมกันจะต้องไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี หรือไม่เกิน 500,000 บาท
- เมื่อเริ่มลงทุนแล้ว ต้องลงทุนอย่างต่อเนื่องทุกปี สามารถลงทุนปีเว้นปีได้
- มีเงินลงทุนขั้นต่ำ 3% ของเงินได้ในปีนั้นๆ หรือ 5,000 บาท แล้วแต่จำนวนไหนจะต่ำกว่า
- จะขายคืนได้เมื่อมีอายุครบ 55 ปีขึ้นไป และลงทุนมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปีนับจากวันที่ซื้อครั้งแรก
ความแตกต่าง:
กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) และ กองทุนเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)
|
ลักษณะ |
กองทุนรวมหุ้นระยะยาว(LTF) | กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ(RMF) |
| 1. นโยบายการลงทุน | เป็นกองทุนรวม ที่ลงทุนในหุ้นไม่น้อยกว่า 65% ของมูลค่ากองทุน | เป็นกองทุนรวม ที่มีนโยบายการลงทุนหลากหลาย ให้เลือก ทั้งกองทุนหุ้น, ตราสารหนี้ , กองทุนผสม, ได้ทั้งใน และต่างประเทศ |
| 2. จำนวนเงินที่ซื้อขั้นต่ำต่อปี | ไม่กำหนด | ไม่น้อยกว่า 3% ของเงินได้ หรือไม่ต่ำกว่า 5,000 บาท |
| 3. จำนวนเงินได้สูงสุดที่ลงทุนที่นำไปลดหย่อนภาษีได้ | ไม่เกิน 15% ของเงินได้ในแต่ละปี สูงสุด 500,000 บาท | ไม่เกิน 15% ของเงินได้ในแต่ละปี สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท โดยรวมกับเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กบข., ประกันแบบบำนาญ และกองทุนสงเคราะห์ตามกฏหมายโรงเรียนเอกชน |
| 4. การซื้อหน่วยลงทุน | ไม่ต้องซื้อติดต่อกันทุกปี | ต้องซื้อต่อเนื่อง หรือปีเว้นปี |
| 5. เงื่อนไขการถือครอง เพื่อสิทธิประโยชน์ทางภาษี | ต้องถือหน่วยลงทุนที่ซื้อแต่ละครั้ง ไม่น้อยกว่า 7 ปีปฎิทิน ยกเว้นตาย หรือทุพพลภาพ | ต้องถือหน่วยลงทุนจนอายุครบ 55 ปี (นับถึงวันเกิด) และลงทุนต่อเนื่อง มาแล้วไม่ต่ำกว่า 5 ปี จึงจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทั้งหมด |
ข้อดี/ข้อเสีย:
กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) และ กองทุนเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)
| กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) | กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) | |
| ข้อดี | ||
| สิทธ์ลดหย่อนภาษี | มี | มี |
| ผลตอบแทนจากการลงทุน | capital gain และ dividend
|
capital gain
|
| สินทรัพย์ลงทุน | ลงทุนหุ้น ในประเทศ
|
ลงทุนได้หลากหลาย ทั้งไทย และเทศ
|
| ข้อเสีย | ||
| สิ้นสุดโครงการ | ใช้สิทธิลดหย่อนภาษี ได้ถึงปี พ.ศ.2562
|
ไม่กำหนด |
สอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ฝ่าย Wealth Management : 02-646-9650
เว็บไซต์ : http://bit.ly/2qStvrz
อีเมล : funds@fnsyrus.com
www.mitihoon.com
